關(guān)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)聚焦主業(yè)、壓縮層級(jí)等相關(guān)事項(xiàng)的通知
財(cái)金〔2020〕111號(hào)
國(guó)務(wù)院有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政局，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)：：
為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見》（中發(fā)〔2018〕25號(hào)），加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，引導(dǎo)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)圍繞戰(zhàn)略發(fā)展方向，突出主業(yè)，回歸本業(yè)，“清理門戶”，規(guī)范各層級(jí)子公司管理，嚴(yán)格并表管理和穿透管理，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，加強(qiáng)商譽(yù)品牌管理，促進(jìn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、本通知所稱金融機(jī)構(gòu)，包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，主權(quán)財(cái)富基金、金融投資運(yùn)營(yíng)公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。
本通知所稱國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，是指國(guó)家通過出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機(jī)構(gòu)，包括國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有全資、國(guó)有控股、實(shí)際控制等情形。實(shí)際控制是指通過領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系、人事任命、行使股東權(quán)利、決策重大事項(xiàng)等形式，能夠?qū)嶋H支配公司行為。
本通知所稱金融投資運(yùn)營(yíng)公司是指依法設(shè)立，在各級(jí)財(cái)政部門委托范圍內(nèi)管理國(guó)有金融資本，自主開展國(guó)有金融資本投資運(yùn)作的國(guó)有獨(dú)資公司。
二、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)對(duì)所屬各級(jí)子公司的出資應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)，資金來源應(yīng)當(dāng)為真實(shí)自有資金。除國(guó)家另有規(guī)定外，不得以受托管理資金、債務(wù)資金等非自有資金出資；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。
國(guó)有金融機(jī)構(gòu)及其所屬各級(jí)子公司之間不得進(jìn)行虛假注資、循環(huán)注資，一般不得通過股權(quán)質(zhì)押進(jìn)行融資。除財(cái)務(wù)投資外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)所屬各級(jí)子公司不得反向持有母公司股權(quán)，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)所屬各級(jí)子公司之間不得交叉持股。
三、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明晰發(fā)展戰(zhàn)略，按照突出主業(yè)、做精專業(yè)、內(nèi)部分業(yè)的要求，審慎有序開展金融綜合經(jīng)營(yíng)。
競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略建立產(chǎn)業(yè)目錄，扶優(yōu)限劣，堅(jiān)決退出偏離主責(zé)主業(yè)、長(zhǎng)期無財(cái)務(wù)回報(bào)的領(lǐng)域，推動(dòng)資本向核心主業(yè)集聚。
除國(guó)家政策另有規(guī)定及金融投資運(yùn)營(yíng)公司外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)控股或?qū)嶋H控制的持有同類金融業(yè)務(wù)許可證的同級(jí)子公司原則上只能為一家。
四、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)法人層級(jí)應(yīng)與自身資本規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管控水平相適應(yīng)，除金融投資運(yùn)營(yíng)公司外，包括國(guó)有金融機(jī)構(gòu)本級(jí)在內(nèi)，實(shí)質(zhì)開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的法人層級(jí)原則上不得超過三級(jí)。
五、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照“有放有收”的原則，推動(dòng)各級(jí)子公司完善授權(quán)經(jīng)營(yíng)體系，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)管理制度。原則上屬于一般經(jīng)營(yíng)性事項(xiàng)的權(quán)限可適當(dāng)放寬，國(guó)有股權(quán)比例增減變動(dòng)等涉及股東資本權(quán)益的事項(xiàng)應(yīng)從嚴(yán)設(shè)定，授權(quán)管理權(quán)限應(yīng)隨著企業(yè)層級(jí)延伸逐級(jí)遞減。
六、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)具有實(shí)際控制權(quán)的子公司，實(shí)施并表管理，具體情形包括：
?。ㄒ唬└鶕?jù)出資關(guān)系、協(xié)議或其他安排，直接或間接擁有50%以上股份或表決權(quán)的機(jī)構(gòu)；
?。ǘ└鶕?jù)公司章程、協(xié)議或其他安排，有權(quán)決定該機(jī)構(gòu)的重大經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)事項(xiàng)；
?。ㄈ└鶕?jù)公司章程、協(xié)議或其他安排，有權(quán)任免該機(jī)構(gòu)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員或關(guān)鍵管理人員；
（四）股東一致認(rèn)定的其他情形。
金融投資運(yùn)營(yíng)公司結(jié)合實(shí)際管理情況，確定并表管理范圍。
七、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)控股和實(shí)際控制的各級(jí)子公司進(jìn)行穿透管理，依法提名股權(quán)董事在所屬重點(diǎn)子公司擔(dān)任董事，根據(jù)國(guó)有金融資本管理統(tǒng)一規(guī)制，按合并口徑落實(shí)財(cái)務(wù)管理、績(jī)效考核、薪酬管理、工資總額、產(chǎn)權(quán)管理等有關(guān)事宜。
國(guó)有金融機(jī)構(gòu)所屬子公司應(yīng)就重大事項(xiàng)加強(qiáng)與母公司、股權(quán)董事的溝通，避免決策程序倒逼。
八、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)開展境外投資、設(shè)立境外子公司等事項(xiàng)應(yīng)圍繞主責(zé)主業(yè)、審慎合規(guī)，嚴(yán)格實(shí)施盡職調(diào)查和可行性論證，加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控。
國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國(guó)有金融資本管理統(tǒng)一規(guī)制，對(duì)標(biāo)境內(nèi)子公司管理標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)境外子公司實(shí)施授權(quán)管理、并表管理和穿透管理，督促境外子公司落實(shí)產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評(píng)估備案等股權(quán)管理要求，規(guī)范境外子公司重大事項(xiàng)決策等公司治理程序。
九、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，對(duì)所屬子公司之間的交叉任職、同業(yè)往來、信息共享、運(yùn)營(yíng)后臺(tái)、共享營(yíng)業(yè)設(shè)施等進(jìn)行合理隔離，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。
國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理，建立關(guān)聯(lián)交易報(bào)告制度，確保關(guān)聯(lián)交易依法合規(guī)、公開透明，不得通過各種手段隱匿關(guān)聯(lián)交易和資金真實(shí)去向，不得通過關(guān)聯(lián)交易開展不當(dāng)利益輸送、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，不得違背公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則、破壞市場(chǎng)秩序。
國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理內(nèi)部融資、擔(dān)保等事項(xiàng)，防止資金無效空轉(zhuǎn)，避免滋生虛假交易。
十、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)聲譽(yù)管理，原則上不得將機(jī)構(gòu)名稱、專用簡(jiǎn)稱、商標(biāo)標(biāo)志等用于不具有實(shí)際控制權(quán)、不納入并表管理的機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁出售出借名號(hào)和掛名經(jīng)營(yíng)。
十一、國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息披露，在非涉密事項(xiàng)范圍內(nèi)，及時(shí)在官網(wǎng)上公布所屬各級(jí)子公司名單，以及使用機(jī)構(gòu)名稱、專用簡(jiǎn)稱、商標(biāo)標(biāo)志等標(biāo)識(shí)的機(jī)構(gòu)名單，并做好實(shí)時(shí)更新。
十二、本通知實(shí)施前，存在不符合上述規(guī)定情形的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)于三個(gè)月內(nèi)制定整改落實(shí)方案，明確聚焦主業(yè)、壓縮層級(jí)的時(shí)間表、路線圖，報(bào)經(jīng)財(cái)政部門認(rèn)可后實(shí)施。國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)每半年一次將整改情況作為報(bào)告事項(xiàng)向董事會(huì)報(bào)告，并在規(guī)定期限內(nèi)完成整改。
十三、本通知自印發(fā)之日起施行。
財(cái) 政 部
2020年11月17日