國融擔〔2018〕2號
第一章 總則
第一條 為規(guī)范國家融資擔?；鹩邢挢熑喂荆ㄒ韵潞喎Q“國家融擔基金”）與省級再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作，推動形成“國家融資擔?；稹〖壴贀C構(gòu)—轄內(nèi)融資擔保機構(gòu)”三級架構(gòu)與商業(yè)銀行共同參與的融資擔保風險分擔機制,支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”發(fā)展和創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院令第683號）、《國務(wù)院關(guān)于促進融資擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號）、《國務(wù)院關(guān)于國家融資擔保基金設(shè)立方案的批復(fù)》（國函〔2018〕58號）等法律法規(guī)和《囯家融資擔?；鹩邢挢熑喂菊鲁獭返挠嘘P(guān)規(guī)定制定本辦法。
第二條 本辦法所稱再擔保業(yè)務(wù)是指原擔保人以繳付再擔保費為代價，將部分擔保風險責任轉(zhuǎn)移給再擔保人，當原擔保人履行代償責任后再擔保人按約定向原擔保人履行一定比例風險補償責任。原擔保人向債務(wù)人追償所得，再按再擔保人承擔的風險責任比例給予返還。
國家融擔基金開展的再擔保業(yè)務(wù)一般由兩層業(yè)務(wù)關(guān)系構(gòu)成，第一層是省級再擔保機構(gòu)為其轄內(nèi)融資擔保機構(gòu)的原擔保業(yè)務(wù)分擔一定比例風險責任；第二層是國家融擔基金為省級再擔保機構(gòu)的再擔保業(yè)務(wù)分擔一定比例風險責任。
本辦法所稱省級再擔保機構(gòu)是指經(jīng)省、直轄市、自治區(qū)人民政府及其有關(guān)部門或有資格的機構(gòu)確認，承擔本行政區(qū)域再擔保服務(wù)職責的再擔保機構(gòu)或融資擔保機構(gòu)。
本辦法所稱的原擔保業(yè)務(wù)，是指融資擔保機構(gòu)直接為債務(wù)人的債務(wù)融資提供擔保，當債務(wù)人不履行或不能履行到期債務(wù)時，依約承擔代為清償義務(wù)的融資擔保業(yè)務(wù)。
本辦法所稱原擔保機構(gòu)是指開展原擔保業(yè)務(wù)的融資擔保機構(gòu)。
第三條 國家融擔基金開展再擔保業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循以下基本原則：
（一）堅持政策性。按照國務(wù)院對國家融擔基金的要求和定位，基金堅持以服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體為主業(yè)，對接小微企業(yè)金融扶持政策，聚焦單戶融資在1000萬元以下的小微企業(yè)，不盲目擴大業(yè)務(wù)范圍，不為地方政府或融資平臺舉債提供擔保，加強合作機構(gòu)準入審查有條件有步驟地開展再擔保業(yè)務(wù)合作。
（二）體現(xiàn)針對性。國家融擔基金根據(jù)國家宏觀調(diào)控和社會經(jīng)濟發(fā)展需要，針對不同區(qū)域、不同服務(wù)群體、不同經(jīng)濟金融環(huán)境，提供有針對性服務(wù)，更好地發(fā)揮政策傳導作用。
（三）責權(quán)利對等。作為原擔保業(yè)務(wù)的直接利益主體和風險管控主體，債權(quán)人、擔保人應(yīng)共同管理風險、分擔風險。國家與省兩級再擔保機構(gòu)也要參與風險防控，防止權(quán)利與義務(wù)失衡，滋生操作風險。
（四）批量式合作。國家融擔基金與省級再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作，為一定期限內(nèi)符合條件的業(yè)務(wù)整體批量合作，不針對某一具體原擔保項目開展再擔保業(yè)務(wù)合作。
（五）穿透式管理。省級再擔保機構(gòu)應(yīng)加強對原擔保機構(gòu)的準入管理和后續(xù)監(jiān)督。國家融擔基金在履行再擔保代償補償責任時，須對原擔保業(yè)務(wù)進行穿透監(jiān)督，凡不符合條件的，不承擔風險補償責任。
第四條 國家融擔基金再擔保業(yè)務(wù)部（以下簡稱“再擔保業(yè)務(wù)部”）負責對省級再擔保機構(gòu)合作授信管理，合同簽訂，再擔保業(yè)務(wù)和合作機構(gòu)管理，代償補償辦理，以及統(tǒng)計分析等。國家融擔基金風控合規(guī)部（以下簡稱“風控合規(guī)部”）負責對外合作協(xié)議、合同的法律與合規(guī)審查，對再擔保業(yè)務(wù)的合規(guī)性監(jiān)督，風險補償項目的稽核審計，參與擔保代償債權(quán)處置及追償返還。國家融擔基金財務(wù)管理部（以下簡稱“財務(wù)管理部”）負責再擔保費收取、風險補償資金撥付和回收，以及代償補償損失核銷。
第二章 合作機構(gòu)準入與授信管理
第五條 省級再擔保機構(gòu)申請與國家融擔基金開展再擔保業(yè)務(wù)合作。應(yīng)當符合以下條件：
（一）依法設(shè)立，履行本行政區(qū)域內(nèi)再擔保服務(wù)職能應(yīng)得到本級政府及其相關(guān)部門，或有資格的機構(gòu)確認；
（二）公司治理完善，法定代表人和高級管理層為專職人員，有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的專業(yè)管理隊伍；
（三）有較為完善的再擔保管理制度、內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)操作流程，對原擔保機構(gòu)有準入、管理要求；
（四）有能夠履行再擔保責任的資本實力和流動性安排;
（五）有地方政府的風險補償政策支持。
第六條 省級再擔保機構(gòu)需報送以下申請材料：
（一）再擔保合作申請書；
（二）本級政府及其相關(guān)部門或有資格的單位對其履行再擔保職能的確認材料；
（三）省級再擔保機構(gòu)基本情況，包括業(yè)務(wù)發(fā)展、風險控制及內(nèi)部管理情況的綜合報告；
（四）省級再擔保機構(gòu)董事會、監(jiān)事會及高級管理層組成人員基本情況；
（五）本行政區(qū)域再擔保體系建設(shè)情況報告，包括加入再擔保的原擔保機構(gòu)總體凈資產(chǎn)、擔保業(yè)務(wù)規(guī)模及風險控制情況；
（六）地方政府政策支持情況說明，包括對擔保、再擔保機構(gòu)注資、風險補償、擔保費補貼等情況；
（七）最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告。若再擔保機構(gòu)成立不滿三年，則提供成立以來經(jīng)審計的財務(wù)報告。
第七條 再擔保業(yè)務(wù)部負責統(tǒng)一受理省級再擔保機構(gòu)合作申請，并負責盡職調(diào)查。
盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括但不限于以下方面：
（一）基本概況。包括機構(gòu)歷史沿革，股權(quán)結(jié)構(gòu)及主要出資人情況，公司治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)管理制度和激勵約束機制建設(shè)；近兩年目標考核、信用評級、獲取榮譽情況等；
（二）業(yè)務(wù)發(fā)展及風險管控情況。包括業(yè)務(wù)構(gòu)成，再擔保業(yè)務(wù)發(fā)展及風險控制等主要指標，內(nèi)部管理情況；
（三）財務(wù)情況。包括資產(chǎn)負債情況，尤其是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、應(yīng)收代償款及其他應(yīng)收款項情況，風險撥備情況，重大負債情況；
（四）再擔保成員總體情況。包括加入再擔保的原擔保業(yè)務(wù)模式；近兩年在保規(guī)模、應(yīng)收代償款余額及同比增減情況，符合國家政策導向的業(yè)務(wù)占比情況，實際執(zhí)行擔保費率情況；凈資產(chǎn)規(guī)模，融資擔保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)，代償能力；
（五）地方政府重視程度及政策支持情況。
第八條 再擔保業(yè)務(wù)部負責起草盡職調(diào)查報告。盡職調(diào)查報告要有明確結(jié)論，包括對再擔保機構(gòu)經(jīng)營管理的規(guī)范性、功能作用發(fā)揮的充分性、經(jīng)營風險的控制能力以及代償能力等方面進行評價；擬定合作方案，并根據(jù)再擔保機構(gòu)及其轄內(nèi)原擔保機構(gòu)凈資產(chǎn)、在保余額（尤其是小微融資擔保業(yè)務(wù)在保余額）、應(yīng)收代償款余額占在保余額比例、代償率，以及銀擔合作情況等因素，擬定授信額度。
盡職調(diào)查報告經(jīng)風控合規(guī)部審查并出具意見，報經(jīng)分管領(lǐng)導審批后，提交總經(jīng)理辦公會議審議。
第九條 對符合條件的省級再擔保機構(gòu)申請，國家融擔基金應(yīng)予以批準，并簽署合同。除發(fā)生約定的情形或特殊事項，合同長期有效。
第十條 國家融擔基金對省級再擔保機構(gòu)設(shè)置合作授信額度，有效期為一年。期滿前1個月，國家融擔基金可根據(jù)雙方業(yè)務(wù)合作、風險控制、小微融資擔保業(yè)務(wù)占比以及省級再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展需要等情況，調(diào)整其下一年授信額度。
省級再擔保機構(gòu)獲授信后，一年內(nèi)未開展業(yè)務(wù)合作的，須重新履行準入程序，才能開展業(yè)務(wù)合作。
第十一條 國家融擔基金每年向合作各方通報金融機構(gòu)、再擔保機構(gòu)等合作機構(gòu)名錄及合作內(nèi)容、方式、額度、期限等。省級再擔保機構(gòu)退出再擔保合作的，自退出之日起5個工作日內(nèi)，國家融擔基金將名單通報至各全國性金融機構(gòu)總部和銀行業(yè)、融資擔保業(yè)等全國性協(xié)會秘書處。
第十二條 合作期間，當再擔保業(yè)務(wù)風險超過警戒水平的，國家融擔基金有權(quán)要求省級再擔保機構(gòu)對原擔保機構(gòu)進行業(yè)務(wù)指導和風險監(jiān)管，加強整改。如在6個月內(nèi)風險沒有得到有效緩解，將停止新業(yè)務(wù)合作。出現(xiàn)重大經(jīng)營風險，影響持續(xù)經(jīng)營的，將終止合作。
第三章 業(yè)務(wù)條件
第十三條 申請國家融擔基金給予再擔保的業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：
（一）原擔保對象為小微企業(yè)、“三農(nóng)”和創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等市場主體，以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目。納入再擔保合作的原擔保業(yè)務(wù)，小微企業(yè)融資擔保金額占比不低于80%，其中單戶授信500萬元及以下融資擔保金額占比不低于50%，初期達不到要求的，合作機構(gòu)要定出計劃或作出承諾；
（二）原擔保費率原則上不高于2%/年，或符合當?shù)卣氨O(jiān)管部門的規(guī)定。優(yōu)先選擇原擔保費率低的原擔保項目納入合作范圍；
（三）融資渠道為經(jīng)國家監(jiān)管部門批準、具有貸款資格的金融機構(gòu)；
（四）原擔保對象近兩年無惡意逃廢債務(wù)等重大不良信用記錄。
第四章 風險分擔及收費
第十四條 國家融擔基金按照原擔保項目融資金額（含債權(quán)人承擔風險責任部分）的20%，分擔省級再擔保機構(gòu)再擔保責任。省級再擔保機構(gòu)對原擔保業(yè)務(wù)實際承擔的風險責任，原則上應(yīng)不低于國家融擔基金。
每一合作年度結(jié)束，國家融擔基金再根據(jù)省級再擔保機構(gòu)總體業(yè)務(wù)風險，按照約定對代償補償金額進行適當調(diào)整。
第十五條 原擔保項目融資金額在500萬元及以下的，再擔保費率為0.3%/年;500萬元以上的，再擔保費率為0.5%/年。
再擔保費計算公式：
國家融擔基金收取的再擔保費=原擔保項目融資金額×風險責任比例×再擔保費率×再擔保期限（月數(shù)）/12
再擔保費一般按年收取。再擔保期限短于18個月的，再擔保費一次性收取；超過18個月的，分年收取。
第五章 業(yè)務(wù)操作流程
第十六條 原擔保機構(gòu)在國家融擔基金與省級再擔保機構(gòu)合作期間新發(fā)生的原擔保業(yè)務(wù)，自業(yè)務(wù)明細報送省級再擔保機構(gòu)，并繳納再擔保費后，對應(yīng)業(yè)務(wù)與省級再擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)合同關(guān)系成立。國家融擔基金對符合條件的擔保業(yè)務(wù)履行風險補償責任。
第十七條 國家融擔基金對再擔保業(yè)務(wù)實行批量備案。省級再擔保機構(gòu)于每季度首月月底前，將上季度納入其再擔保的原擔保業(yè)務(wù)明細集中轉(zhuǎn)報國家融擔基金，并繳納再擔保費。跨年度擔保業(yè)務(wù)，分年報送業(yè)務(wù)明細。
第十八條 再擔保業(yè)務(wù)部負責接收再擔保業(yè)務(wù)報備信息,建立再擔保業(yè)務(wù)臺賬，對報備信息進行事后核查和監(jiān)督。并配合財務(wù)管理部對再擔保費收繳信息進行核對，確保每批業(yè)務(wù)再擔保合同關(guān)系落實。
第十九條 風控合規(guī)部負責定期對再擔保業(yè)務(wù)臺賬進行抽查，對照國家融擔基金有關(guān)業(yè)務(wù)管理制度進行合規(guī)性審查,也可赴原擔保項目現(xiàn)場核查；不定期調(diào)查了解省級再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)和合作機構(gòu)管理制度及執(zhí)行情況。
第六章 再擔保責任履行及追償
第二十條 省級再擔保機構(gòu)根據(jù)約定時間按季度向國家融擔基金申報代償補償。報送資料包括代償項目明細表、債權(quán)人出具的代償通知、原擔保機構(gòu)代償支付憑證和再擔保機構(gòu)代償補償支付憑證等復(fù)印件。國家融擔基金接到申請后，原則上10個工作日內(nèi)完成審核審批工作。
第二十一條 再擔保業(yè)務(wù)部負責對代償補償申請進行審核并出具意見，報經(jīng)分管領(lǐng)導審批后，提交總經(jīng)理辦公會議審議。審議通過后，再擔保業(yè)務(wù)部根據(jù)會議紀要，向省級再擔保機構(gòu)出具擔保代償補償通知書和代償補償項目明細表，并通知財務(wù)管理部撥付代償補償款。
第二十二條 風控合規(guī)部定期對代償補償項目進行專項審計監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)有差錯的，提出處理意見，經(jīng)分管負責人審查同意后，發(fā)函要求省級再擔保機構(gòu)退還相關(guān)代償補償款。
第二十三條 國家融擔基金委托省級再擔保機構(gòu)參與代償補償項目的處置工作。對擔保代償項目依法追償所得，在扣除相關(guān)費用后，各方按約定比例分配。國家融擔基金應(yīng)分回的部分，由省級再擔保機構(gòu)負責定期轉(zhuǎn)入指定賬戶。
第二十四條 財務(wù)管理部定期會同再擔保業(yè)務(wù)部對再擔保業(yè)務(wù)代償補償損失辦理核銷手續(xù)。
第二十五條 再擔保業(yè)務(wù)部負責牽頭對國家融擔基金再擔保業(yè)務(wù)進行總結(jié)，對有關(guān)業(yè)務(wù)模式和管理制度進行檢查，提出改進措施。經(jīng)公司會議審議后，報相關(guān)部門備案。
第七章 附則
第二十六條 省級融資擔保機構(gòu)與國家融擔基金開展再擔保業(yè)務(wù)合作，適用本辦法。
第二十七條 省級再擔保機構(gòu)為轄內(nèi)原擔保機構(gòu)提供一般保證責任再擔保服務(wù)的，國家融擔基金與之合作辦法另行約定。
第二十八條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
國家融資擔?；鹩邢挢熑喂?/span>
2018年9月25日